金融(róng)界4月21日消息(xī) 证监会有关部(bù)门(mén)负(fù)责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行(xíng)案件答记(jì)者问。证监会(huì)有(yǒu)关部(bù)门负责人(rén)表(biǎo)示，欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财务造假等(děng)资(zī)本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我会坚决(jué)贯彻落(luò)实党中央国务(wù)院对资本(běn)市场(chǎng)违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处，形成偶数有负数吗数，偶数有负数吗偶数组成的集合描述法强力震(zhèn)慑(shè)。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)件，社会影响广泛。作为(wèi)监(jiān)管机(jī)构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中(zhōng)介机构(gòu)及(jí)其责任人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务(wù)造(zào)假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。中办、国办(bàn)《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查(chá)处(chù)证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如(rú)在上述两案的(de)行政责任方面，我会(huì)依法向泽达易盛（天(tiān)津）科(kē)技股份有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称(chēng)泽达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶信息存储技术(shù)股份有限(xiàn)公司（以下简称紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相关(guān)责(zé)任(rèn)人作出行政处(chù)罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任(rèn)人员进(jìn)行行政处罚，并对部(bù)分责任人员采(cǎi)取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及时移送公安机(jī)关处理，推动(dòng)案件刑事追责(zé)相关工作。另外，根据《上海证券交易(yì)所科(kē)创板股票上市(shì)规则(zé)》的(de)规(guī)定，上海证券交易所(suǒ)将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存(cún)储启动(dòng)重大(dà)违法(fǎ)强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持(chí)适格投(tóu)资者及时有(yǒu)效地追究(jiū)违规(guī)上(shàng)市公(gōng)司及其(qí)相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构等责任主体的民(mín)事(shì)赔(péi)偿(cháng)责任。民事责任是资(zī)本市场法(fǎ)律责任(rèn)体(tǐ)系的(de)重要组(zǔ)成部分，是对违法行为进行立体式追责的(de)重要(yào)一环，也是提高资本市场违法违(wéi)规(guī)成本的重要举措。我会将进一(yī)步(bù)畅通投资者权利救(jiù)济渠道，维护投资者合(hé)法权(quán)益(yì)，督促市场(chǎng)参与各(gè)方归位尽(jǐn)责，形成资(zī)本市场良(liáng)好(hǎo)生(shēng)态。

　　三(sān)是(shì)对于为上市(shì)公司提供保荐(jiàn)、承销服(fú)务的(de)证券公(gōng)司(sī)、出(chū偶数有负数吗数，偶数有负数吗偶数组成的集合描述法)具审计(jì)报告(gào)的(de)或者法律(lǜ)意见书的证券服(fú)务(wù)机构等违规主体实(shí)施精准打击。如果(guǒ)相关中(zhōng)介机(jī)构故意(yì)参与造假，情节(jié)恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从重(zhòng)处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法(fǎ)机关处(chù)理；如果相关中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情(qíng)形，我(wǒ)会将按照过(guò)责相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者(zhě)损失意(yì)愿和(hé)能(néng)力(lì)等因素，依(yī)法妥善处理(lǐ)，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中(zhōng)介机构的责任(rèn)人(rén)员。证券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介(jiè)机(jī)构(gòu)从业人员(yuán)的(de)道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉(lián)洁从业(yè)水平(píng)等，是保(bǎo)障证券服(fú)务质量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件中发(fā)现相关中(zhōng)介机构责任人员存在(zài)违法违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺诈发行案(àn)严重损(sǔn)害投资者(zhě)合法权益，目前在投资(zī)者保护(hù)方面有(yǒu)哪些安(ān)排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定(dìng)了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺、单(dān)独诉讼、示(shì)范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救(jiù)济制度。这些制度(dù)各有(yǒu)优势，对(duì)于个案中(zhōng)采用(yòng)何种方式，需综合考虑不(bù)同投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资者获(huò)赔的充分性和有效性、赔付责任主体的(de)意愿和能力等因(yīn)素(sù)，目标都(dōu)是有效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛(shèng)案，上(shàng)海金融法院(yuàn)已经(jīng)收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务中(zhōng)心发(fā)布公告，表示密(mì)切关注(zhù)泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼进(jìn)展，如(rú)上海金(jīn)融(róng)法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者(zhě)特(tè)别授权，申请(qǐng)参加该(gāi)案并转换特别代表人(rén)诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加(jiā)入(rù)、明(míng)示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解(jiě)决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投资(zī)者的合法权益可以(yǐ)在诉讼程序中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信(xìn)建投证(zhèng)券股(gǔ)份有(yǒu)限公司作为紫(zǐ)晶存储(chǔ)申请首(shǒu)次公(gōng)开(kāi)发行(xíng)股(gǔ)票的保荐机构和主(zhǔ)承(chéng)销商，与(yǔ)其(qí)他中介机构正(zhèng)在偶数有负数吗数，偶数有负数吗偶数组成的集合描述法主动筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先(xiān)行(xíng)赔付专(zhuān)项基金（上述金额为公司初步(bù)估算结果，基金规模(mó)将(jiāng)根据最终(zhōng)计算的(de)适格投资(zī)者损(sǔn)失赔付(fù)金额进行调整），用于先行赔付适格投资(zī)者的投(tóu)资损失。先(xiān)行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者可以积极参(cān)与先行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护自身(shēn)合(hé)法权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司披露的公告中提(tí)出向(xiàng)证监会提交证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了(le)证券领域行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺制度(dù)（以下简(jiǎn)称当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度）。当(dāng)事人承诺制(zhì)度是指国务院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期(qī)货(huò)违法的单(dān)位或者个人进行调(diào)查(chá)期间，被调查的(de)当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投(tóu)资(zī)者损失、消(xiāo)除损害或(huò)者(zhě)不良影(yǐng)响并经国务院证券监督(dū)管理机构认可，当事人履行承(chéng)诺后国务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督管理(lǐ)机构终止案件(jiàn)调查(chá)的行政执法方式。相关法律(lǜ)法规(guī)明确规定了当事人(rén)承诺制(zhì)度的(de)基(jī)本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度实(shí)施办(bàn)法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功(gōng)能，承诺金数(shù)额的确(què)定需要综(zōng)合(hé)考虑(lǜ)当事人因涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)可能(néng)获得的收益(yì)或者避(bì)免的损失、当事(shì)人涉嫌违法行为依(yī)法可能被处以(yǐ)罚款和没(méi)收违法所得的金额，以(yǐ)及(jí)投资者因当(dāng)事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)所(suǒ)遭(zāo)受的损(sǔn)失等诸(zhū)多因素。承诺(nuò)金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且(qiě)可用于(yú)赔偿投资者损失，在证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺这一(yī)程(chéng)序中(zhōng)，既可(kě)以实(shí)现对申请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可(kě)以有效(xiào)便捷地补(bǔ)偿(cháng)投资(zī)者的损失。因(yīn)此，当事人承诺(nuò)制(zhì)度可以(yǐ)一并解决案件相关的行(xíng)政处理(lǐ)与民事赔偿(cháng)问题(tí)，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责(zé)相(xiāng)统一的(de)效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司向(xiàng)我(wǒ)会提交(jiāo)当事人承(chéng)诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依据《证券法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实(shí)施办(bàn)法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施规(guī)定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储所涉的(de)证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介机构及其责任人员，下一步(bù)将如何处(chù)理？

　　答(dá)：前(qián)期，我会(huì)贯(guàn)彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介机构开展“一案(àn)双查”。在泽达(dá)易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北京(jīng)市(shì)康达律师事务(wù)所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执(zhí)业过(guò)程中未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽责，近日已被我会(huì)立(lì)案。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案中，我会(huì)对中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有(yǒu)限公司(sī)、容诚(chéng)会计(jì)师事务所(suǒ)、致同会计师事(shì)务所、广东恒益律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构启(qǐ)动了相关调查工作，后续(xù)将根(gēn)据其在(zài)相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其(qí)主(zhǔ)动先(xiān)行赔付以及(jí)申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依(yī)法进(jìn)行下一步处理。需(xū)要指出的(de)是，我(wǒ)们将关注(zhù)相关中介(jiè)机构有关责(zé)任人员在上(shàng)述案件(jiàn)中的执业行为(wèi)，如果发现有关责任人(rén)员(yuán)存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构是保障资本(běn)市场(chǎng)高(gāo)质量发展的重要力量(liàng)，中介(jiè)机(jī)构及其从(cóng)业人员(yuán)应当严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营(yíng)造和(hé)维护风清(qīng)气(qì)正的(de)企(qǐ)业文化和行(xíng)业文化，珍视行业(yè)声誉。

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